Bạn có từng tự hỏi ý nghĩa của 401k ở Mỹ thực sự là gì không? Gần đây tôi đã tìm hiểu về kế hoạch nghỉ hưu và nhận ra nhiều người chưa hiểu rõ cách hoạt động của các tài khoản này, vì vậy hãy để tôi giải thích.

Về cơ bản, 401k là một tài khoản tiết kiệm hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ, đặt theo tên của mục 401(k) trong Mã số Thuế của Hoa Kỳ. Khi bạn đăng ký, nhà tuyển dụng tự động trích một phần trăm từ lương của bạn và gửi vào một tài khoản đầu tư. Phần hay ở chỗ? Nhiều nhà tuyển dụng sẽ đối ứng một phần hoặc toàn bộ khoản đóng góp của bạn, đó thực chất là tiền miễn phí nếu bạn tận dụng.

Có hai loại chính: truyền thống và Roth. Với 401k truyền thống, khoản đóng góp của bạn được trừ trước thuế, giúp giảm thu nhập chịu thuế ngay lập tức. Bạn sẽ trả thuế trên số tiền này khi rút ra về hưu. Một 401k Roth hoạt động theo cách ngược lại - bạn đóng góp sau thuế, nhưng khi rút ra về hưu, toàn bộ số tiền đều miễn thuế. Khác với các kế hoạch truyền thống, tài khoản Roth 401k không có giới hạn thu nhập, điều này là lợi thế lớn cho những người có thu nhập cao hơn.

Bây giờ, về giới hạn đóng góp - năm 2022, IRS đặt mức tối đa là 20.500 đô la mỗi năm cho người dưới 50 tuổi. Nếu bạn từ 50 trở lên, bạn có thể thêm 6.500 đô la như khoản đóng góp bù. Các giới hạn này thay đổi hàng năm theo lạm phát. Điều quan trọng cần nhớ là các khoản đối ứng của nhà tuyển dụng không tính vào giới hạn cá nhân của bạn.

Dưới đây là điều tôi thấy thú vị về ý nghĩa của 401k trong bối cảnh Mỹ: hầu hết các cố vấn tài chính khuyên bạn nên đóng góp ít nhất đủ để nhận đối ứng đầy đủ từ nhà tuyển dụng (thường khoảng 3%), nhưng lý tưởng nhất là từ 10-15% lương của bạn để xây dựng quỹ hưu trí vững chắc. Nếu bạn đóng góp tối đa vào 401k và muốn tiết kiệm thêm, bạn luôn có thể mở một tài khoản IRA riêng.

Điều gì xảy ra nếu bạn nghỉ việc? Bạn có nhiều lựa chọn. Bạn có thể chuyển khoản sang kế hoạch của nhà tuyển dụng mới nếu họ chấp nhận chuyển khoản, giữ nguyên tài khoản với nhà tuyển dụng cũ (dù không thể đóng góp thêm), hoặc chuyển thành rollover IRA. Lựa chọn rollover IRA thường là thông minh vì bạn tránh được phí rút tiền sớm và giữ nguyên trạng thái hoãn thuế.

Quy định rút tiền khá nghiêm ngặt. Bạn không thể rút tiền mà không bị phạt trước tuổi 59½. Nếu rút sớm, bạn sẽ phải chịu phí 10% cộng với thuế thu nhập thông thường. Có các ngoại lệ cho các trường hợp khó khăn như mua nhà, tránh bị đuổi khỏi nhà, chi phí y tế hoặc chi phí tang lễ. Khi bạn đủ 72 tuổi, bạn bắt buộc phải bắt đầu nhận phân phối tối thiểu hàng năm trừ khi vẫn còn đang làm việc.

Một điều mọi người không luôn nghĩ tới là lợi thế về thuế khi chờ đến khi nghỉ hưu để rút tiền. Thu nhập của bạn sẽ giảm khi về hưu, vì vậy có khả năng bạn sẽ nằm trong mức thuế thấp hơn, nghĩa là bạn sẽ trả ít thuế hơn cho các khoản rút từ 401k so với khi còn đi làm.

Nếu bạn đã kết hôn và có chuyện xảy ra, vợ/chồng của bạn có các lựa chọn vững chắc - họ có thể tiếp tục quản lý tài khoản, chuyển sang 401k của riêng họ, hoặc rút tiền theo nhu cầu. Người thụ hưởng không phải vợ/chồng sẽ có nhiều hạn chế hơn và cần bắt đầu nhận phân phối bắt buộc trong vòng một năm sau khi chủ tài khoản qua đời.

Ý nghĩa của 401k ở Mỹ cuối cùng là: nó là một trong những công cụ hiệu quả nhất để xây dựng tài sản cho nghỉ hưu, đặc biệt khi có đối ứng từ nhà tuyển dụng. Hiểu rõ các quy tắc này giúp bạn đưa ra quyết định thông minh hơn về tương lai tài chính của mình. Dù bạn mới bắt đầu hay đã đóng góp lâu, việc biết cách tối đa hóa 401k có thể tạo ra sự khác biệt lớn trong những năm nghỉ hưu của bạn.