Je viens de réaliser que beaucoup de gens ne réfléchissent pas vraiment à cela lorsqu'ils vendent des actions, mais la méthode que vous choisissez compte en réalité beaucoup plus que ce que la plupart des investisseurs réalisent pour vos impôts.

Alors voilà le truc. Lorsque vous décidez de vendre certaines actions que vous possédez, vous avez le choix concernant les actions spécifiques à vendre. Les deux principales approches sont FIFO et LIFO, et honnêtement, choisir entre elles peut faire varier considérablement votre facture fiscale.

FIFO signifie "premier entré, premier sorti" - c'est-à-dire que vous vendez d'abord les actions que vous avez achetées en premier. LIFO signifie "dernier entré, premier sorti" - vous vendez plutôt vos achats les plus récents. Ça paraît simple, mais les implications fiscales sont là où ça devient intéressant.

Si vous ne précisez pas à votre courtier la méthode que vous souhaitez, il vous appliquera automatiquement FIFO. C'est la norme de l'IRS. L'avantage du FIFO est que vos anciennes actions ont généralement été détenues plus longtemps, ce qui vous permet de bénéficier des taux de gains en capital à long terme, beaucoup plus avantageux. L'inconvénient, cependant ? Comme les prix des actions ont tendance à augmenter avec le temps, ces premières actions que vous avez achetées ont une base de coût plus faible. Cela signifie que lorsque vous les vendez, votre profit imposable sera plus élevé que si vous aviez vendu quelque chose que vous avez acheté plus récemment.

LIFO est l'approche opposée. Vous devez en faire la demande explicitement à votre courtier - ils ne le feront pas automatiquement. L'avantage ici est que les actions que vous avez achetées récemment ont généralement moins de profit intégré, vous pouvez donc réaliser une vente sans être frappé par une facture fiscale énorme. Mais voici le hic - comme ce sont des actions plus récentes, si vous faites un gain, il pourrait être imposé au taux plus élevé des gains à court terme plutôt qu'aux taux à long terme.

L'élément clé avec l'une ou l'autre méthode est de s'assurer d'obtenir une confirmation écrite de votre courtier indiquant qu'il utilise la méthode que vous avez réellement sélectionnée. Si vous ne disposez pas de cette documentation et qu'un problème survient plus tard, l'IRS pourrait simplement supposer que vous n'avez jamais fait d'élection et vous forcer à utiliser FIFO de toute façon.

Les personnes sérieuses à propos de maximiser leurs retours après impôts doivent vraiment réfléchir à tout ça. C'est l'une de ces décisions où être intentionnel quant à l'utilisation de FIFO ou de la stratégie de vente "dernier entré, premier sorti" peut réellement garder plus d'argent dans votre poche. La plupart des gens laissent simplement faire en mode automatique et laissent de l'argent sur la table.