Recientemente revisé las reglas de contribución del 401(k), y descubrí que muchas personas no están muy claras sobre los límites establecidos por el IRS. Dado lo importante que es esto, compartiré la información clave.

Primero, lo más básico. El 401(k) es una cuenta de jubilación proporcionada por el empleador, en la que se contribuye con ingresos antes de impuestos. Esto significa que no pagas impuestos ahora, y solo los pagarás al retirar en la jubilación. Por supuesto, también existe el 401(k) Roth, que funciona de manera inversa: pagas impuestos ahora y las retiradas en la jubilación son libres de impuestos.

En cuanto a los límites de contribución, el IRS los ajusta anualmente por inflación. La regla anterior era así: el límite de contribución estándar subió de $20,500 a $22,500, y las personas mayores de 50 años pueden aportar adicionalmente $7,500 como contribución de recuperación. Esto significa que, en teoría, las personas mayores de 50 pueden contribuir hasta $30,000. El límite para el 401(k) SIMPLE es relativamente menor, aproximadamente entre $14,000 y $15,500.

Aquí hay un punto fácil de pasar por alto: las contribuciones de igualación del empleador no cuentan dentro del límite de contribución personal. Por ejemplo, si tu empleador promete igualar el 50% de tu salario (hasta un máximo del 5%), esa parte es adicional. Pero todo el monto en la cuenta (incluyendo tus contribuciones y la igualación del empleador) tiene un límite total, aproximadamente entre $61,000 y $66,000. Además, el IRS exige que el total de tus contribuciones no supere tu salario anual.

Existe una categoría especial llamada HCE (empleado de alto ingreso), que se define como con ingresos anuales superiores a $135,000 o que posee más del 5% de las acciones de la empresa. Este tipo de empleados deben someterse a pruebas del IRS en su plan 401(k) para asegurarse de que no favorecen a los altos ingresos.

Ahora, mucha gente pregunta: ¿debería contribuir hasta el límite del 401(k)? La respuesta depende de tu situación financiera. Lo ideal es primero atender emergencias, como pagar deudas con altos intereses, crear un fondo de emergencia y mantener un seguro de salud. Luego, considerar maximizar el ahorro para la jubilación.

Si quieres seguir ahorrando más allá del límite del 401(k), puedes abrir una cuenta IRA. La IRA tradicional ofrece beneficios fiscales similares, y la Roth IRA permite crecimiento libre de impuestos. Combinar ambas con el 401(k) crea una estrategia de ahorro para la jubilación más flexible.

La mayor ventaja del 401(k) es la diferimiento fiscal. Tu salario entra en la cuenta antes de que se apliquen impuestos, lo que reduce tu ingreso gravable del año y te permite aportar más para la jubilación. La mayoría de los planes 401(k) ofrecen varias opciones de inversión: fondos mutuos, ETF, fondos indexados, fondos de bonos, etc. Algunos planes también ofrecen fondos de fecha objetivo, que ajustan automáticamente el riesgo de inversión según tu edad de jubilación.

En resumen, si tienes la capacidad, es inteligente acercarte al límite de contribución del 401(k). No olvides aprovechar al máximo la igualación del empleador, que es dinero gratis. Después de gestionar otras obligaciones financieras, eliminar deudas y tener suficiente fondo de emergencia, lo que quede, invértelo en el 401(k). Así, tu jubilación será mucho más segura.