هل تساءلت يوماً ماذا يحدث لمعاشك التقاعدي بعد وفاتك؟ هنا يأتي دور المستفيدين من المعاش، وبصراحة، إنها واحدة من قرارات التخطيط للميراث التي يمكن أن تكون مهمة حقًا لورثتك.

دعني أشرح الأساسيات أولاً. المعاش التقاعدي هو في الأساس عقد بينك وبين شركة التأمين. تسلم مبلغًا كبيرًا أو تقوم بدفعات منتظمة، وتعدك الشركة بدفع دخل لك لاحقًا—إما أثناء التقاعد أو في وقت تتفق عليه. بسيط جدًا. لكن الأمر المهم هو: الشخص الذي يمتلك المعاش—أي مالك المعاش—هو الذي يقرر جميع القرارات المهمة حول كيفية عمله.

فمن هو مالك المعاش بالضبط؟ هو من يوقع على ذلك العقد. يقرر مالك المعاش كم يودع، ومتى يسحب الأموال، والأهم من ذلك، من يحصل على ما تبقى عند وفاته. يمكنك حتى أن تمتلك معًا شخصين المعاش، على الرغم من أن الفوائد الضريبية لم تعد كما كانت من قبل.

هناك ثلاثة أنواع رئيسية من المعاشات يجب أن تعرفها. المعاشات الثابتة تمنحك معدلًا أدنى مضمونًا ومدفوعات متوقعة—الخيار الآمن إذا أردت أن تعرف بالضبط ما ستحصل عليه. المعاشات المرتبطة بمؤشر مثل S&P 500 تربط عوائدك بشيء مثل المؤشر، بحيث تحصل على أرباح عندما يكون السوق جيدًا ولكن هناك أيضًا مخاطر هبوط. ثم هناك المعاشات المتغيرة، حيث يمكنك الاستثمار في صناديق الاستثمار المشتركة وربما تحقيق أرباح أعلى، ولكن مع مخاطر أكبر.

هنا يصبح دور المستفيدين مهمًا. العديد من المعاشات تتضمن فوائد وفاة مدمجة. عندما يتوفى مالك المعاش، يمكن أن تذهب أي مبالغ متبقية في العقد إلى شخص قمت بتسميةه. هذا الشخص—المستفيد الخاص بك—يمكن أن يكون زوجك، أو طفلك، أو أخيك، أو حتى جمعية خيرية أو صندوق أمانة.

لماذا هذا مهم؟ إذا لم تسمِّ مستفيدًا، فإن المعاش يمر عبر إجراءات الوراثة (الوصاية). وهي العملية القانونية لتسوية تركتك، وقد تستغرق شهورًا، وتكلف الكثير من المال في رسوم المحامين والمحاكم، وأحيانًا تحتفظ شركة التأمين بالأموال. وهذا ليس مثاليًا. حتى لو كنت متزوجًا وتعتقد أن زوجك يرث كل شيء تلقائيًا، فالقانون ليس دائمًا على هذا النحو. عليك أن تسمِّيه بشكل صريح.

الضرائب أيضًا تعتبر من الاعتبارات المهمة. إذا كان زوجك هو المستفيد، يمكنه أن يتولى المعاش ويستمر في تلقي المدفوعات المؤجلة ضريبيًا. ولكن إذا ورث شخص آخر المعاش، فهناك ثلاث خيارات: سحب مبلغ كبير ودفع الضرائب على الفور، أو توزيع المدفوعات على مدى حياته، أو استخدام قاعدة الخمس سنوات لنشر السحوبات. الخيار الأخير يمكن أن يكون ذكيًا إذا كان المبلغ الكبير سيدخلهم في شريحة ضريبية أعلى.

شيء آخر: فقط مالك المعاش هو الذي يمكنه تسمية أو تغيير المستفيد. يمكنك تعيين عدة أشخاص، وتقسيم النسب المئوية، وحتى تسمية مستفيد احتياطي في حال توفي المستفيد الأول قبل وفاتك.

الخلاصة؟ إذا كنت تملك معاشًا، فإن تخصيص وقت لتسمية المستفيد الآن يمكن أن يوفر على عائلتك الكثير من المتاعب والرسوم القانونية لاحقًا. إنه أحد القرارات البسيطة التي ستؤتي ثمارها على المدى الطويل.